تعلن DemoCompany عن تدفق نقدي حر قدره 10.60 مليون يورو لعام 2025. يجب فحص ربط المصادر قبل نشر تقرير مجلس الإدارة.
مثال عمليبيانات افتراضية · نقطة بداية ثابتة
تقرير الإدارة · قائمة التدفقات النقدية · قائمة الدخل
هل يتطابق التدفق النقدي الحر المُبلغ عنه لعام 2025 مع قائمة التدفقات النقدية؟
ما توضحه الأدلة
لا. يستخدم التقرير التدفق النقدي التشغيلي البالغ 10.60 مليون يورو. بطرح إنفاق رأسمالي قدره 3.10 مليون يورو، يصبح التدفق النقدي الحر 7.50 مليون يورو. راجع الربط قبل النشر.
الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات3.10 مليون يورو
تدفق نقدي خارج للإنفاق الرأسمالي؛ يُطرح مرة واحدة.
التدفق النقدي الحر المتوقع7.50 مليون يورو
10.60 − 3.10 مليون يورو. التقرير − المتوقع: 3.10 مليون يورو.
استكشف الأسئلة المهمة
لماذا الرقم المُبلغ عنه مرتفع؟
يشير حقل التقرير إلى التدفق النقدي التشغيلي (10.60 مليون يورو) ولا يطرح الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات البالغة 3.10 مليون يورو. الفرق بين التقرير والقيمة المتوقعة 3.10 مليون يورو.
لا. تبقى الإيرادات والربح التشغيلي وصافي الدخل دون تغيير، ولا يُسترد أي نقد. بعد اعتماد الربط، تتغير قيمة التدفق النقدي الحر في التقرير فقط من 10.60 إلى 7.50 مليون يورو.
تأكيد الفترة (السنة المالية 2025) والوحدات (ملايين اليورو) مقابل قائمة التدفقات النقدية.
معاينة القيمة المصححة 7.50 مليون يورو بجانب القيمة الأصلية 10.60 مليون يورو.
يعتمد مسؤول التقارير التغيير قبل تحديث أي تقرير.
يبقى التقرير الأصلي وسجلات المصادر دون تغيير. لا ينشر هذا المثال تقريراً ولا يتنبأ بالنتائج ولا يقدّر وفورات.
معاينة فقط. لا يتم إرسال أو تغيير أي شيء.
01
تفسير الرقم
تتبّع الرقم المُبلغ عنه حتى تعريفه وبنود القوائم المالية التي يستند إليها.
02
اكتشاف أخطاء الربط مبكراً
لاحظ حقل التقرير المرتبط بمصدر خاطئ قبل أن يصل إلى مجلس الإدارة.
03
المراجعة قبل النشر
امنح مسؤول التقارير تصحيحاً واضحاً لاعتماده مع أدلته.
كيف يعمل ذلك مع فريقك
الاتفاق على التعريفات
وثّق طريقة حساب كل مقياس مُبلغ عنه وبنود القوائم التي يستخدمها.
المطابقة مع الأدلة
أعد حساب الأرقام من القوائم المصدرية بفترات ووحدات متطابقة؛ وأبقِ الأدلة المفقودة غير متاحة.
مراجعة التصحيح
اعرض القيمة الأصلية والمتوقعة والفرق مع مصادرها. يقرر مسؤول مالي ما يتغير.
لقطة افتراضية ثابتة لشركة DemoCompany للسنة المالية 2025 باليورو. لا اتصال بنظام محاسبي ولا توقعات ولا إجابات ذكاء اصطناعي مباشرة ولا نشر للتقارير. مساحة العمل المالية أدناه محاكاة مستقلة.
استكشف مساحة العمل الكاملة
مساحة تجريبية مستقلة. التغييرات هنا لا تغيّر المثال الثابت أعلاه. استخدم أدوات التحكم لاستكشاف حالات أخرى.
عرض تفاعلي · لا اتصال بالحسابات؛ ولا تُنفذ أي دفعة أو أعمال.
مساحة العمل المالي
قارن الأداء وافحص الأدلة وراجع القرار التالي.
ملخص تنفيذي
DemoCompany
السنة المالية 2025ملايين اليورو · سنوات مالية كاملة
الإيراداتالمبيعات المعترف بها خلال السنة المالية الكاملة، بملايين اليورو. يقارن النمو السنة الحالية بالسابقة؛ ولا يمثل النقد المحصل.
قيمة القوائم72.40مليون يورو
+12.77% مقابل 2024
الربح التشغيليمجمل الربح ناقص المصروفات التشغيلية، بملايين اليورو للسنة الكاملة. النمو هو التغيّر مقسوماً على القيمة المطلقة للسنة السابقة.
قيمة القوائم9.80مليون يورو
+18.07% مقابل 2024
التدفق النقدي التشغيليالنقد الناتج عن التشغيل خلال السنة الكاملة، بملايين اليورو. يختلف عن الربح ولا يشمل الإضافات النقدية المبينة في الجسر.
قيمة القوائم10.60مليون يورو
+12.77% مقابل 2024
التدفق النقدي الحرالتدفق النقدي التشغيلي ناقص الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات، بملايين اليورو. يبدأ المؤشر بقيمة التقرير؛ راجعها قبل معاينة التصحيح. عند غياب الإنفاق الرأسمالي تبقى القيمة المحسوبة غير معروفة.
هامش الربح التشغيليالربح التشغيلي ÷ الإيرادات × 100 لكل سنة مالية كاملة. يقارن الربحية ويختلف عن نمو الربح السنوي.
2024
12.93%
2025
13.54%
جسر التدفق النقديملايين اليورو · السنة المالية 2025
10.60التدفق النقدي التشغيلي
3.10الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات
7.50التدفق النقدي الحر المحسوب
التعريف المستخدم هنا: التدفق النقدي الحر = التدفق النقدي التشغيلي − الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات. تُعرض هذه الإضافات كتدفق خارج موجب ويُطرح مرة واحدة.
مراجعة التقرير
1قراءة أدلة القوائمفي الانتظار
2مواءمة الفترات والوحدات والتعريففي الانتظار
3مطابقة التقريرفي الانتظار
شغّل المراجعة للتحقق من التدفق النقدي الحر في التقرير مقابل الأدلة الداعمة.
حقل التدفق النقدي الحر مرتبط بالمصدر الخطأ
يربط مصدر التقرير التدفق النقدي الحر مباشرة بالتدفق النقدي التشغيلي. ولا يطرح الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات التي يتطلبها هذا التعريف.
التقرير الأصلي
10.60مليون يورو
المتوقع من الأدلة
7.50مليون يورو
التقرير − المتوقع
3.10مليون يورو
الخطوة التالية
اربط حقل التقرير بالتدفق النقدي التشغيلي ناقص الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات، ثم تحقق من الفترة ومراجع المصادر قبل تحديث التقرير.
الإيراداتالمبيعات المعترف بها خلال السنة المالية الكاملة، بملايين اليورو. يقارن النمو السنة الحالية بالسابقة؛ ولا يمثل النقد المحصل.
قيمة القوائم72.40مليون يورو
+12.77% مقابل 2024
الربح التشغيليمجمل الربح ناقص المصروفات التشغيلية، بملايين اليورو للسنة الكاملة. النمو هو التغيّر مقسوماً على القيمة المطلقة للسنة السابقة.
قيمة القوائم9.80مليون يورو
+18.07% مقابل 2024
التدفق النقدي التشغيليالنقد الناتج عن التشغيل خلال السنة الكاملة، بملايين اليورو. يختلف عن الربح ولا يشمل الإضافات النقدية المبينة في الجسر.
قيمة القوائم10.60مليون يورو
+12.77% مقابل 2024
التدفق النقدي الحرالتدفق النقدي التشغيلي ناقص الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات، بملايين اليورو. يبدأ المؤشر بقيمة التقرير؛ راجعها قبل معاينة التصحيح. عند غياب الإنفاق الرأسمالي تبقى القيمة المحسوبة غير معروفة.
هامش الربح التشغيليالربح التشغيلي ÷ الإيرادات × 100 لكل سنة مالية كاملة. يقارن الربحية ويختلف عن نمو الربح السنوي.
2024
12.93%
2025
13.54%
جسر التدفق النقديملايين اليورو · السنة المالية 2025
10.60التدفق النقدي التشغيلي
3.10الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات
7.50التدفق النقدي الحر المحسوب
التعريف المستخدم هنا: التدفق النقدي الحر = التدفق النقدي التشغيلي − الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات. تُعرض هذه الإضافات كتدفق خارج موجب ويُطرح مرة واحدة.
مراجعة التقرير
1قراءة أدلة القوائمفي الانتظار
2مواءمة الفترات والوحدات والتعريففي الانتظار
3مطابقة التقريرفي الانتظار
شغّل المراجعة للتحقق من التدفق النقدي الحر في التقرير مقابل الأدلة الداعمة.
يتطابق التقرير مع الأدلة
يستخدم التقرير تعريف التدفق النقدي الحر المتفق عليه ويتطابق مع قائمة التدفقات النقدية الداعمة. الفرق يساوي صفراً في هذا الفحص.
التقرير الأصلي
7.50مليون يورو
المتوقع من الأدلة
7.50مليون يورو
التقرير − المتوقع
0.00مليون يورو
الخطوة التالية
احتفظ بمراجع المصادر وأعد المطابقة عند تغير فترة التقرير أو التعريف.
الإيراداتالمبيعات المعترف بها خلال السنة المالية الكاملة، بملايين اليورو. يقارن النمو السنة الحالية بالسابقة؛ ولا يمثل النقد المحصل.
قيمة القوائم72.40مليون يورو
+12.77% مقابل 2024
الربح التشغيليمجمل الربح ناقص المصروفات التشغيلية، بملايين اليورو للسنة الكاملة. النمو هو التغيّر مقسوماً على القيمة المطلقة للسنة السابقة.
قيمة القوائم9.80مليون يورو
+18.07% مقابل 2024
التدفق النقدي التشغيليالنقد الناتج عن التشغيل خلال السنة الكاملة، بملايين اليورو. يختلف عن الربح ولا يشمل الإضافات النقدية المبينة في الجسر.
قيمة القوائم10.60مليون يورو
+12.77% مقابل 2024
التدفق النقدي الحرالتدفق النقدي التشغيلي ناقص الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات، بملايين اليورو. يبدأ المؤشر بقيمة التقرير؛ راجعها قبل معاينة التصحيح. عند غياب الإنفاق الرأسمالي تبقى القيمة المحسوبة غير معروفة.
هامش الربح التشغيليالربح التشغيلي ÷ الإيرادات × 100 لكل سنة مالية كاملة. يقارن الربحية ويختلف عن نمو الربح السنوي.
2024
12.93%
2025
13.54%
جسر التدفق النقديملايين اليورو · السنة المالية 2025
10.60التدفق النقدي التشغيلي
—
غير متاحالإضافات النقدية للممتلكات والمعدات
—
غير متاحالتدفق النقدي الحر المحسوب
التعريف المستخدم هنا: التدفق النقدي الحر = التدفق النقدي التشغيلي − الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات. تُعرض هذه الإضافات كتدفق خارج موجب ويُطرح مرة واحدة.
مراجعة التقرير
1قراءة أدلة القوائمفي الانتظار
2مواءمة الفترات والوحدات والتعريففي الانتظار
3مطابقة التقريرفي الانتظار
شغّل المراجعة للتحقق من التدفق النقدي الحر في التقرير مقابل الأدلة الداعمة.
أدلة الإنفاق الرأسمالي للسنة الحالية مفقودة
يمكن فحص ربط حقل التقرير، لكن لا يمكن حساب التدفق النقدي الحر المتوقع أو الفرق دون الإضافات النقدية للسنة الحالية. لا يمكن لأدلة السنة السابقة سد هذه الفجوة.
التقرير الأصلي
10.60مليون يورو
المتوقع من الأدلة
غير متاح
التقرير − المتوقع
غير متاح
الخطوة التالية
احصل على الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات للسنة الحالية، وتحقق من الفترة والوحدات، ثم أعد المراجعة.
الإيراداتالمبيعات المعترف بها خلال السنة المالية الكاملة، بملايين اليورو. يقارن النمو السنة الحالية بالسابقة؛ ولا يمثل النقد المحصل.
قيمة القوائم72.40مليون يورو
+12.77% مقابل 2024
الربح التشغيليمجمل الربح ناقص المصروفات التشغيلية، بملايين اليورو للسنة الكاملة. النمو هو التغيّر مقسوماً على القيمة المطلقة للسنة السابقة.
قيمة القوائم9.80مليون يورو
+18.07% مقابل 2024
التدفق النقدي التشغيليالنقد الناتج عن التشغيل خلال السنة الكاملة، بملايين اليورو. يختلف عن الربح ولا يشمل الإضافات النقدية المبينة في الجسر.
قيمة القوائم10.60مليون يورو
+12.77% مقابل 2024
التدفق النقدي الحرالتدفق النقدي التشغيلي ناقص الإضافات النقدية للممتلكات والمعدات، بملايين اليورو. يبدأ المؤشر بقيمة التقرير؛ راجعها قبل معاينة التصحيح. عند غياب الإنفاق الرأسمالي تبقى القيمة المحسوبة غير معروفة.
صافي الحركةالنقد الداخل ناقص الخارج للفترة والتصفية المحددتين بالدرهم. يمثل حركة النقد وليس الرصيد البنكي الافتتاحي أو الختامي.0.00د.إ
الفترة القادمة · تحتاج إلى مراجعة إجماليات الفترة والتصفية المحددتين، وليست رصيداً بنكياً.
الحركات النقدية
اختر سجلاً للاطلاع على سياقه.
لا توجد سجلات تحتاج إلى مراجعة في هذه الفترة.
اختر «جميع السجلات» للاطلاع على الحركات النقدية المخططة.
طلبات قيد الانتظارطلبات لا تزال تنتظر قراراً محلياً، بما فيها المحجوبة لنقص الأدلة. تخرج الطلبات المعادة والمعتمدة من هذا العدد.32 مستندات مكتملة 1 مستندات ناقصة
مدفوعات معتمدةمجموع طلبات الدفع المعتمدة في هذه الجلسة بالدرهم، دون تكاليف العمليات. الاعتماد لا يسدد دفعة ولا يرسلها.0.00د.إ
أعمال تشغيلية معتمدةعدد طلبات العمليات المعتمدة في هذه الجلسة. يسجل القرار ولا يؤكد تنفيذ العمل.0
قرارات اعتماد فقط. لا تشمل إجماليات المدفوعات تقديرات الأعمال التشغيلية. تبقى الحركات النقدية دون تغيير.
طلبات للمراجعة
اختر طلباً للاطلاع على مستنداته الداعمة.
payment-301
مستلزمات غرف الضيوف
12,450.75د.إ
الجهة
فندق لوما كورت يارد
الفريق المسؤول
المالية · حسابات الموردين
المستندات الداعمة
فاتورة الموردمتوفر
INV-LUMA-301
شركة ناكر للتوريدات · مفروشات ومستلزمات غرف الضيوف؛ إجمالي الفاتورة مطابق للطلب.
إيصال التسليممتوفر
GRN-LUMA-301
أكد فريق التدبير الفندقي استلام الطلب كاملاً دون فروق في الكميات.
تخصيص الميزانيةمتوفر
BUD-LUMA-07
مخصص لميزانية تشغيل الغرف؛ الرصيد المتبقي في الميزانية يكفي لهذا الطلب.
تم الاعتماد — لم تُنفذ الدفعة
أُعيد للتعديل
سبب الإعادة:
هذا القرار نهائي داخل المثال. أعد ضبط العرض للبدء من جديد.